采购部门内部审计报告(采购部门内部审计报告范文)

摘要： 本文分内部控制的初步测试总体的分析性复核招标前招标过程招标后五个方面介绍如何进行原材料招标采购审计，对于审计前的准备及审计报告的出具等常规性工作不作赘述对原材料招标采购部门内部控制...

本文分内部控制的初步测试总体的分析性复核招标前招标过程招标后五个方面介绍如何进行原材料招标采购审计，对于审计前的准备及审计报告的出具等常规性工作不作赘述对原材料招标采购部门内部控制的初步测试内部审计人员在。

6日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失 本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据。

集团监察审计部根据核准的XX年年度审计计划，于XX年XX月XX日dd日对MM有限责任公司实施了内部控制审计本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款销售及收款存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性我们审阅。

内部审计部门可以对预算委员会财务总监负责，负责监督预算的编制与考核流程在成熟阶段，内部审计部门可以对总经理负责，负责监督预算委员会的工作流程并对流程的合理性作出评价，在整个公司治理结构比较完善以后，在董事会设立专门。